2021年9月，因違規處置固體廢物及建筑垃圾，重慶一家物資回收公司及其實際經營管理者楊某某、汪某某被當地公安機關移送檢察院審查起訴。同年，該公司對污染物進行了處置，對受損的生態進行了修復，后經第三方評估機構認定達到預期修復效果。2022年6月，當地檢察院對該公司啟動為期3個月的涉案企業合規整改。

北京德恒（重慶）律師事務所的律師團隊接受該公司委托后，根據企業實際情況，從優化企業組織架構、系統學習相關法規、完善內部規章制度、定期開展業務學習等方面制定了切實可行的《企業合規計劃書》并獲得檢察院認可。2022年9月，在聽證會上，檢察院綜合該公司以及嫌疑人犯罪事實、企業合規整改情況，對其作出了不起訴決定。

“幸虧有了律師提供的專業法律服務，幫助我們實現了依法合規經營，避免了訴訟風險。”該企業相關負責人深有感觸地說。

(相關資料圖)

合規競爭力是建設一流企業的重要方式和有效途徑，是企業重要的軟實力。近年來，越來越多的企業開始重視合規建設，廣大律師積極參與企業合規管理，為企業提供風險控制等法律業務，助力企業依法合規經營，為企業健康持續發展貢獻了重要法治力量。

“律師通過專業的法律服務幫助企業消除和修正在經營中可能面臨的行政監管處罰、刑事責任和國際組織制裁等風險，促使企業建立流程清晰、操作性強的合規管理體系，幫助企業實現規范化運轉，確保企業提升經營管理水平，有力維護企業利益和形象，對企業的長遠健康發展具有重要作用。”中國社會科學院大學法學院副教授姜麗萍告訴《法治日報》記者。

幫助企業化解法律風險

2022年9月，廣東省深圳市一家公司的某款產品被市場監督管理部門進行例行抽檢，抽檢結果顯示，樣本中某一重要指標不符合規定。據了解，原因是這款產品使用了新技術標準，企業未依法及時變更備案，導致監管機構仍在使用舊標準進行抽檢。

該公司為保證正常的生產經營不受影響，委托律師團隊開展專項合規整改。合規整改完成后，律師代企業向市場監督管理部門提交了合規整改報告，請求其對該合規整改工作成果進行驗收。

在市司法局的監督下，市場監督管理部門邀請人大代表、政協委員、行業專家等對該公司合規整改項目進行聽證。聽證人員一致認可該公司的合規整改成果，同意市場監督管理部門對其作出《免予行政處罰決定書》。

“拓寬律師參與企業合規的適用領域，對于法治意識不強的企業來說，不僅可以有效地修復處罰帶來的損失，還可以進一步幫助企業規避法律風險，使企業重拾信心，駛上發展快車道。”深圳市律師協會企業合規管理法律專業委員會主任熊曉軍告訴記者，深圳市司法局高度重視企業合規體系建設，為律師參與企業合規管理提供了極大的便利。

2021年12月，深圳市司法局會同有關部門選任了全市第一批企業合規第三方監控人，其中包含23家律師事務所；2023年5月，選任的全市第二批企業合規第三方監控人共20名，均為律師事務所。

“律師開展企業合規法律服務，有助于企業精準識別合規風險，建立健全合規管理體系，促進企業依法經營。”北京德恒律師事務所高級合伙人程曉璐律師進一步指出，對于涉案企業而言，在律師的參與下，以合規激勵來幫助其避免行政處罰、刑事責任追究等，助其重獲新生，能夠起到挽救企業、穩定就業、促進經濟發展的作用。

可全方位參與合規業務

“雖然合規建設涉及種類繁多，模式多樣，但其基礎是法律規范的建立，只有做到對法律規范的精準理解，才能做好合規，而這也是律師最擅長的。”北京星來律師事務所特聘專家嚴少敏告訴記者，律師可以參與企業合規事前、事中及事后的全流程。

“律師可以作為事前合規顧問給企業開展合規‘體檢’，對企業現有的規章制度、債權債務和知識產權等方面進行全面的評估，提出所存在的法律風險點，幫助企業有效規避法律風險。”北京觀韜中茂（青島）律師事務所執行主任尹兆龍律師說。

程曉璐告訴記者，當企業發生違規行為遭受有關部門調查時，律師可作為企業的事中合規顧問，幫助企業分析違法違規性質，為企業建立符合行政監管激勵機制的合規計劃提供法律服務。

今年6月，北京天馳君泰律師事務所律師卞志斌考取了高級合規師證書，多年來他一直從事企業合規管理方面的業務。

“在為涉案企業進行辯護時，律師還可以充分運用專業優勢配合‘第三方監督評估組織’為企業經營管理合規提供法律服務，以涉案整改為重點，幫助企業精準識別合規風險，提供切實可行的合規計劃，完善企業合規管理制度，構建有效的合規組織體系，彌補管理漏洞，依法最大程度地為企業、企業家爭取從寬處理。”卞志斌說。

“律師也能作為‘第三方監督評估機制人員’，在合規考察期內，定期或不定期對涉案企業合規計劃履行情況進行監督和評估，可以要求涉案企業定期書面報告合規計劃的執行情況，同時抄送負責辦理案件的檢察機關。如果發現涉案企業執行合規計劃存在明顯偏差或錯誤的，可以對其及時進行指導和提出糾正意見，并報告負責辦理案件的檢察機關，促進涉案企業實質整改。”尹兆龍說。

據北京德恒律師事務所刑事專業委員會5月相關統計數據顯示，涉及上市公司等大型涉案企業合規整改的案例共24件，其中以辯護人和合規輔導專家身份幫助企業進行合規整改的有16件，作為第三方監管人對涉案企業進行合規監督評價的有7件。

“在上述24件典型案例中，爭取到不起訴的有11件，通過合規驗收并等待檢察機關進一步處理的有6件，被不起訴的企業在律師幫助下經過合規整改走上健康良性發展的道路，實現了法律效果和社會效果的統一。”程曉璐分析說。

在程曉璐看來，目前，涉案企業合規已經在從檢察院環節延伸至法院環節，并進一步探討推動刑事訴訟全流程適用，律師在企業合規中能發揮作用的空間會越來越大。

合規律師需要崇德尊法

受訪律師和專家一致認為，在企業合規建設中，律師發揮的作用越大，其背負的責任也就越大。

“合規管理的目標是讓企業從制度合規走向體系合規，需要律師在幫助企業構建合規管理體系時，通盤考量并做好頂層設計，不僅要做好單項制度的建設，也要注重制度的系統化設計，這就對律師的服務質量有了更高要求。”姜麗萍對記者表示，具體而言，律師在參與企業合規管理時，既要著眼于合規部門的獨立性，也要注重其與法務、風控、審計等其他崗位的協同配合；既要著眼于各司其職，也要注重彼此間的協作，最終實現合規管理與財務管理、市場管理的相互配套，形成助力企業高質量發展的優勢合力。

程曉璐指出：“律師對于客戶企業提出的不合理、不合法的訴求，一定要明確拒絕并進行提醒和糾正，堅決避免在為企業制定和落實合規計劃中實施涉嫌偽造、毀滅證據等行為。”

“保證企業依法經營的前提，是律師要依法執業。”姜麗萍也認為，律師應在參與企業合規建設中經得起誘惑、扛得起責任，以正確導向幫助企業完善管理體系。