銀行機構正在向自家員工“追薪”。
南都·灣財社記者日前梳理已公布的上市銀行年報發現，部分銀行在2022年度報告中首次披露了績效薪酬追索扣回的相關數據。其中，招商銀行的績效薪酬追索扣回總金額最高，超過5800萬元。
4月14日，招聯金融首席研究員董希淼對南都·灣財社記者表示，建立績效薪酬追索扣回機制能夠在一定程度上減少銀行高管與員工的不合規行為，避免短視行為導致的銀行風險積累。但從長遠來看，還應該運用好中長期激勵手段、進一步完善薪酬激勵機制。
(資料圖)
有銀行追回薪酬超5800萬元
據南都·灣財社記者不完全統計，工商銀行、建設銀行、農業銀行、中國銀行、交通銀行、招商銀行、興業銀行、中信銀行、民生銀行、光大銀行、平安銀行、渤海銀行等多家上市銀行均在2022年度報告中披露了績效薪酬追索扣回制度的建立和實施情況。
其中，招商銀行、渤海銀行和九江銀行則是披露了績效薪酬追索扣回的具體細節。
具體來看，招商銀行在年報中披露稱，2022年該行對2876名員工執行績效薪酬追索扣回，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。若以該行去年員工總人數11.3萬人計算，被追回薪酬的員工數量占比為2.55%。
渤海銀行年報顯示，2022年該行追索扣回370人績效薪酬1760萬元。以此計算，相當于人均被追回4.76萬元。
城農商行中，在港上市的九江銀行也在年報中披露了金額數據，報告期內該行績效追索扣回總金額為163萬元。
不同于前述銀行，江西銀行在其年報中透露了績效薪酬追索扣回的具體事由。報告顯示，2022年該行主要對不良資產形成負有責任的人員，按不良責任本金大小進行認定，并追索扣回相應績效薪酬。
95%以上銀保機構已制定相關制度
和薪酬延期支付一樣，績效薪酬追索扣回制度也是金融業薪酬調整的重要內容。
績效薪酬追索扣回制度，是指金融企業的高管和對風險有直接或重要影響崗位的員工，在自身職責內未能勤勉盡責，發生重大違法違規行為或造成重大風險損失的，金融企業不僅可以止付未支付的部分或全部薪酬，并且可以對已經發放的績效薪酬予以追回。
不難看出，績效薪酬追索扣回意在將員工薪酬與風險相掛鉤，從而約束金融企業高管和員工從事高風險的投機行為。
早在2010年，原銀監會印發的《商業銀行穩健薪酬監管指引》首次提及，商業銀行應制定績效薪酬延期追索、扣回規定。2021年1月，銀保監會發布《關于建立完善銀行保險機構績效薪酬追索扣回機制的指導意見》，對這一制度作出更為具體的規定。
2022年8月，財政部下發《關于進一步加強國有金融企業財務管理的通知》，再次強調金融企業應當制定績效薪酬追索扣回制度，并明確適用于離職和退休人員。
此后，部分銀行公開表示已建立相關制度。例如，民生銀行行長鄭萬春曾在該行2022年第三季度業績會上表示，近年來，該行持續優化高管薪酬約束機制，完善績效薪酬延期支付、追索扣回機制，督促高管盡職履責。
今年3月24日，銀保監會發布《銀行業保險業健全公司治理三年行動取得明顯成效》一文，透露了相關制度的實施情況。文章稱，截至目前，95%以上銀保機構已制定并實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。
銀保監會指出，特別是在一些高風險機構，相關制度為追究違規高管責任、挽回資產損失發揮了重要作用。例如，山西5家城商行合并重組期間，對61名高管和關鍵崗位人員追索扣回績效薪酬3359萬元。
受訪專家：還應運用中長期激勵手段
針對相關機制的建立，董希淼向記者表示，績效薪酬追索扣回機制具有約束作用，能夠在推動業務發展的同時，促使銀行高管和重點崗位員工注重合法合規、強化責任意識和風險意識，從而在一定程度上減少不合規行為。
而從長遠來看，董希淼認為，金融機構特別是銀行建立薪酬追索扣回機制肯定會成為常態，但要使得銀行員工尤其是高管的薪酬體系與其審慎性風險承擔行為有效掛鉤，僅建立這一機制是不夠的。
“根本在于要加快推出并運用股權、期權等中長期激勵手段，完善銀行薪酬結構，避免因短視行為導致銀行風險的積累、影響銀行的長遠利益，增強合規經營、穩健發展的自覺性和主動性。”
采寫：南都·灣財社記者 王文妍